2014年12月9日，商務部稽查局與交通銀行征信中心聯(lián)合簽署《重大稅收違法案件信息交流合作伙伴協(xié)議》，旨在實現(xiàn)重大稅收違法案件信息和一人國際金融貸款信息的動態(tài)交流，在懲罰稅收違法行為、提高支付合規(guī)性、防范金融風險等方面發(fā)揮了巨大作用?！逗匣飬f(xié)議》的簽署，是對違反重大稅法的中小企業(yè)進行聯(lián)合處罰的舉措(“黑名單”)，標志著金融黑名單管理進入了新的下一階段，對于金融和金融機構的制度建設項目具有最為重要的意義。
合伙協(xié)議中的信息交換，簡單來說就是稅務機關公布的重大稅收違法案件信息中規(guī)定的當事人信息，主要包括財團法人的相關信息、第三方的相關信息、負有必要法律責任的財務人員的相關信息、重大違法行為的確認、相關基本權利、行政事務的處罰狀況等。
稅務機關不定期將上述信息交換到交通銀行征信中心后，交通銀行征信中心會將信息納入征信系統(tǒng)并整合到當事人的金融機構數(shù)據(jù)中，以金融機構調查報告的形式向銀行等單位提供公開查詢服務，并將重大稅收違法案件當事人的信息動態(tài)發(fā)送給金融機構和其他授信政府機構。銀行在對這些當事人進行授信時，應參考金融機構調查報告中利用重大稅務違法案件對廣州注冊公司進行信托的利益，謹慎處理，防范廣州注冊公司的風險。
信息交換方式方面，實行小巴傳輸方式，稅務機關每季度向中國人民銀行征信中心提供信息，征信中心負責將稅務機關提供的信息引入征信系統(tǒng)。
同時，信息交換采用靜態(tài)管理方式。根據(jù)《重大稅收違法案件信息公開(試行)》的明確規(guī)定，重大稅收違法案件信息應當在公布后2年內從稅務機關公告欄中撤回，相關失信記錄應當保存在前臺。交通銀行信貸中心按照相關明確規(guī)定執(zhí)行或解除處罰政策。
據(jù)了解，去年7月底，國家稅務總局發(fā)布了《重大稅收違法案件信息披露的必要性(試行)》。從去年10月底開始，各級稅務機關每季度公布一次重大稅收違法案件信息(俗稱“黑名單”)，并將與相關機構共同對黑名單上的當事人進行處罰，讓失信者寸步難行，守信者能順利前行。